Miten laskurahoitus parantaa yrityksen kassavirtaa?

Laskurahoituksen avulla yritys saa rahat myyntilaskuista käyttöönsä heti. Tässä suurena etuna on se, ettei asiakkaiden maksuja tarvitse odottaa jopa 30-120 päivää ja kassavirta pysyy tasaisena. Pienet ja keskisuuret yritykset hyötyvät tästä erityisesti, sillä menot juoksevat jatkuvasti ja tätä tasapainottaa tasainen kassavirta. Lue eteenpäin, niin kerromme lisää, miten monet pk-yritykset tasaavat kassavirtaansa laskurahoituksen avulla.

Mikä on laskurahoitus ja miten se toimii?

Laskurahoitus on yksinkertaisesti sitä, että yritys myy myyntilaskut tai rahoittaa avoimet myyntilaskunsa suoraan rahoitusyhtiölle. Suurin osa saatavista maksetaan yritykselle heti rahoittajan toimesta, ja loput tilitetään siinä vaiheessa, kun asiakkaat maksavat saatavat takaisin.

Yrityslaskuja voi rahoittaa kerralla useamman laskun tai vaikka vain yhden, jos vaan summa on tarpeeksi mittava. Esimerkiksi: 

1. Yritys laskuttaa asiakastaan
2. Yritys hakee laskurahoitusta rahoittajalta
3. Rahoittaja maksaa suurimman osan saatavista heti
4. Asiakkaat maksavat myöhemmin
5. Loput saatavista maksetaan yritykselle

Näin laskujen rahoitus toimii käytännössä

Laskurahoituspalvelut eroavat toisistaan siinä, siirtyykö yrityksen saatavat kokonaan laskurahoitusta tarjoavalle rahoitusyhtiölle vai rahoitetaanko laskut ennakkoon.

Jotkut mallit toimivat niin, että yritys pitää edelleen suhteen asiakkaaseen ja laskuttaa heitä normaalisti, kun taas toisissa malleissa rahoittaja hoitaa niin laskutuksen kuin perinnän. 

Laskurahoitus ei ole riippuvainen pelkästään yrityksen luottokelpoisuudesta. Rahoitusyhtiö tarkistaa myös, ovatko yrityksen asiakkaat maksukykyisiä. Pk-yrityksen asiakkaiden maksukykyisyys toimii näin ollen rahoituksen perustana ja vakuutena.

Millaisia laskuja voi rahoittaa?

Erääntymättömät B2B-laskut, joissa palvelu tai tavara on jo toimitettu. Tärkeintä on, että lasku on todelliselle toimitukselle ja että asiakkaan maksukyky on kunnossa.

Laskurahoituksella rahoitettavat laskut on siis täytettävä ainakin nämä kriteerit:

• Lasku ei ole erääntynyt
• Laskun saaja yritys tai yhteisö
• Asiakkaan luottotiedot kunnossa
• Asiakkaan maksukyky kunnossa
• Lasku liittyy jo tehtyyn työhön tai toimitettuun tavaraan

Rahoittaja voi myös rajata osan laskuista tai vaatia tarkempia tietoja, jos toimialalla on paljon reklamaatioita tai maksuriitoja. Päätavoitteena on taata, että myyntisaatavat ovat mahdollsimman turvatut sekä rahoittajan että yrityksen kannalta.

Laskurahoituksen kustannukset

Laskurahoituksen hinta käytännössä syntyy kahdesta pääosasta:

1. Rahoituskulut, joka on prosenttiosuus laskun summasta
2. Mahdolliset palvelumaksut, esimerkiksi tilinhoito, laskujen seuranta ja perintä.

Kulujen prosenttiosuus muodostuu maksuajan mukaan, kuinka suuri laskun kokonaissumma on ja siirtyykö luotto rahoittajalle vai ei.

Esimerkiksi: 

10 000 euron myyntilasku 30 päivän maksuajalla. Rahoituskulu on 2 % laskun summasta eli 200 euroa. Ei kuukausimaksuja tai avauskuluja. Yritys saa laskurahoituksella käyttöönsä noin 8000 euroa ja loput tilitetään kun asiakas on maksanut kaikki saatavat.

Suomalaisten pk-yritysten yleisimmät ongelmat kassavirrassa

Pienten ja keskisuurten suomalaisten yritysten kassavirtaa rasittavat useimmiten asiakkaiden maksuviiveet sekä luottoriskit. Näihin vaikuttavat asiakkaiden toistuvat maksuviivästykset ja puutteellinen maksuhistoria. Riski kasvaa erityisesti sellaisilla aloilla, joilla palveluiden ja tavaroiden toimitusajat ovat pitkät ja laskutusmäärät suuret.

Kassavirran yleisimmät haasteet

Yleisimmät haasteet pk-yritysten kassavirran tasapainottamisessa johtuu usein seuraavista syistä:

• Laskujen pitkät maksuehdot (30-120 päivää)
• Kausittaiset vaihtelut
• Epäsäännöllinen liikevaihto
• Toimittajille tehtävät maksut
• Materiaalikulut
• Työvoimasta johtuvat kulut

Kasvurahoitusvaje

Monilla kasvavilla pk-yrityksillä ongelmaksi muodostuu myös liikevaihdon nopea kasvu verrattuna kassavirran kasvuun. Tästä esimerkkinä on, että yritys saa enemmän tilauksia ja sitä myötä joutuu täyttämään varastoa, työvoimaa ja resursseja. Kaikki tämä ennen kuin asiakas maksaa tuotteista tai palveluista. Tällaista tilannetta kutsutaan kasvurahoitusvajeeksi.

Pankkilainojen ehdot

Lisäksi kassavirtaa voi rasittaa pankkilainojen ehdot. Perinteinen luotto vaatii usein liian suuret vakuudet tai hakuprosessi itsessään on jo erittäin pitkä. Tällöin tarvittava lisärahoitus paikkaamaan kassavirtaa ei ole saatavilla juuri silloin kun sitä tarvitsisi.

Miten laskurahoitus parantaa pk-yritysten kassavirtaa?

Yrityksen kassavirran tasapainottaminen on yksi laskurahoituksen päätarkoituksista. Johtuipa yrityksen kulut sitten kausittaisista vaihteluista tai palkkojen maksuista, laskurahoituksen tarkoituksena on saada käteistä yritykselle käyttöön heti – eikä vasta sitten kun asiakkaat maksavat laskunsa.

Seitsemän laskurahoituksen tuomaa hyötyä:

1. Rahat heti tilille ilman 30-120 päivän odotusta: Pk-yritykset saavat valtaosan laskusaatavista heti käyttöönsä.

Esimerkiksi: jos asiakas maksaisi normaalisti 30 päivän kuluessa, mutta varasto tulisi täyttää ja palkat maksaa heti, ratkaisee laskurahoitus tämän kuilun heti.

2. Tasainen kassavirta myös hiljaisina kuukausina: Riippumatta kausittaisista vaihteluista, laskurahoitus varmistaa, että pk-yrityksen rahavirta pysyy tasaisena. Tämä auttaa suunnittelemaan toimintaa pidemmälle, sillä tulot eivät riipu asiakkaiden maksuaikataulusta 30-90 päivän sisällä.
3. Laskujen maksaminen ajallaan: Kun kassavirta pysyy tasaisena ja käteistä on käytettävissä juokseviin menoihin saa yritys maksettua toimittajille ajoissa, ilman viivästyskuluja.
4. Kasvuinvestointien ja varastohankintojen mahdollistaminen: Laskurahoituksella saa vapautettua käteistä hankintoihin ja kasvun tueksi. 

Esimerkiksi: Yritys saa laskurahoituksella käyttöönsä 20 000 euroa heti eikä joudu odottamaan asiakkaan maksua 30-120 päivän ajan. Näin käteistä vapautuu varaston täyttämiseen ja muihin investointeihin heti, ilman velkaa.

5. Luottotappioriski vähenee: Rahoittaja hoitaa luottokelpoisuuden arvioinnin, jolloin riski sille, että myyntisaatavat jäisivät kokonaan saamatta, vähenee.

6. Yrityksen taloutta on helpompi arvioida: Yrityksen talouden suunnittelu on huomattavasti helpompaa, kun rahojen saaminen ei riipu asiakkaiden maksukyvystä tai -halusta.

7. Käyttöpääomaa vapautuu nopeammin: Saatavat myynneistä vapautuu käyttöön heti eivätkä ne ole "hollilla" 1-3 kuukautta ennen kuin asiakas maksaa. 

Käyttöpääoman kiertonopeus

Laskurahoitus tehostaa yrityksen kassavirtaa nopeuttamalla käyttöpääoman kiertonopeutta. Mitä tämä tarkoittaa käytännössä? Myyntisaatavat muuttuvat käteiseksi heti, jolloin yrityksen likviditeetti paranee ja riski kassavirran katkoista pienenee. 

Skaalautuvuus

Yritys saa rahoitettua itse valitsemansa laskut. Näin pk-yritysten ei tarvitse sitoutua kuukausimaksuihin tai rahoittamaan koko laskutusmäärää.

Ajan säästäminen 

Laskurahoituksen valitseminen myös säästää aikaa manuaaliselta työltä, jos yritys valitsee mallin, jossa rahoitusyritys hoitaa myös laskujen seurannan ja perinnän. 

Kenelle laskurahoitus sopii?

Laskurahoitus on melkein minkä tahansa toimialan pk-yritykselle sopiva rahoitusvaihtoehto. Erityisen hyödyllinen se on aloilla, joissa maksuajat ovat usein hyvin pitkät. Tällaisia aloja ovat muun muassa:

• Rakennusala
• Kuljetus ja logistiikka
• Kaupan ala
• Palveluyritykset
• B2B-asiakkaita laskuttavat yritykset

Ketkä yleensä käyttävät laskurahoitusta?

Lakurahoitusta hyödyntävät usein sellaiset yritykset, joiden asiakkaat ovat isompia toimijoita. Maksuehdot ovat tällaisille asiakkaille tyypillisesti 30-90 päivää. Lisäksi maksut tulevat varmasti, joka tekee tällaisista laskuista erittäin maksukelpoisia – ja helposti rahoitettavia.

Laskurahoitus sopii myös pk-yrityksille, jotka eivät halua kerryttää lisävelkaa. Laskurahoitus ei näy taseessa samalla tavalla kuin yrityslaina, joten se ei kasvata myöskään yritysvelkaa. Jos yritys haluaa pitää taseensa kevyenä tulevia investointeja tai rahoitusta varten, on laskurahoitus tällöin oiva vaihtoehto.

Laskurahoitus vs. yrityslaina: kumpi on parempi kassavirran tasapainottamisen kannalta

Laskurahoitus on oiva vaihtoehto silloin, kun kassavirtaa halutaan tasoittaa kausiluontoisesti ja yrityslaina taas silloin, kun pääomaa halutaan kasvattaa kertaluontoisesti. Alla olevasta taulukosta näet laskurahoituksen ja yrityslainan erot:

Laksurahoitus on dynaamisempi rahoitusmalli. Rahoituksen määrä suurenee myynnin mukaan eikä sen myöntämiselle vaadita vakuuksia, sillä laskusaatavat itsessään toimivat vakuutena. Jos pk-yritys on kasvamassa voimakkaasti, on silloin laskurahoitus erittäin sopiva rahoitusmuoto.

Yrityslainassa rahoitus on staattisempaa. Se on kiinteä summa, joka ei muutu vaikka yrityksen myynti kasvaisi. Tähän tarvitaan myös usein vakuuksia ja lainan saaminen riippuu myös yrityksen varallisuudesta ja yrittäjän henkilökohtaisista vakuuksista.

Usein kysytyt kysymykset laskurahoituksesta

Onko laskurahoitus kallista?

Laskurahoituksen lopulliset kustannukset riippuvat hakevan yrityksen laskujen määrästä, yrityksen asiakkaiden luottokelpoisuudesta ja laskusaatavarahoituksen summasta. Käytännössä kustannus on pieni verrattuna suoran kassavirran parantamisen tuomista hyödyistä.

Kuinka nopeasti laskurahoituksesta saa rahat käyttöön?

Tyypillisesti rahoittajat maksavat suurimman osan laskusaatavista jopa saman päivänä aikana, loput tilitetään siinä vaiheessa, kun asiakkaat ovat maksaneet laskunsa. Kyseessä voi olla esimerkiksi 30 000 euron edestä saatavia, joista 20 000 euroa saadaan heti käyttöön.

Voiko pieni yritys saada laskurahoitusta?

Laskusaatavarahoitus sopii niin pienille kuin keskisuurille yrityksille, kunhan laskutettava yritys on B2B-asiakas.

Vaaditaanko laskurahoituksen hakemisessa vakuuksia?

Useimmiten ei. Lasku itsessään toimii vakuutena, sillä osa saatavista maksetaan takaisin yritykselle vasta, kun asiakkaat ovat maksaneet laskunsa. Näin ollen erillisiä reaalivakuuksia ei tarvita.

Miten CapitalBox voi auttaa?

CapitalBox tarjoaa pienille ja keskisuurille yrityksille laskurahoitusta, jolloin myyntisaatavat siirtyvät yrityksen käyttöön heti eikä vasta 30-120 päivän kuluttua. Laskurahoituksella vapautat suurimman osan laskusaatavista heti käyttöön ja tasapainoitat yrityksesi kassavirtaa.

Tutustu CapitalBoxin laskurahoitukseen ja täytä hakemus